Lista de comprobación fiscal: Qué necesitas para presentar tus impuestos de 2026

¿Te sientes abrumado ante tu primera temporada de impuestos? Lo entendemos. Presentar la declaración de la renta personal es, sin duda, algo importante. Pero los impuestos no tienen por qué ser complicados.

Hemos creado esta lista de comprobación de formularios fiscales para la situación más común de declaración individual en EE. UU.: empleados con W-2 que presentan el Formulario 1040 estándar. Con esta lista y unos cuantos documentos clave, podrás afrontar tu primera temporada de impuestos sin problemas.

Reúne tu información personal

La Agencia Tributaria (IRS) exige cierta información personal para presentar la declaración de la renta. Estos datos ayudan a verificar tu identidad y asegurar que nadie más presente la declaración en tu nombre.

• Número de la Seguridad Social (SSN) propio, de tu cónyuge (si presentáis de forma conjunta) y de cualquier dependiente
• Permiso de conducir o documento de identidad emitido por el estado
• Información de tu cuenta bancaria para depósito directo, si corresponde

Consejo: La Agencia Tributaria nunca pedirá información confidencial por correo electrónico ni por mensaje de texto. Toda la recogida de información sensible está cifrada.

Reúne todos los documentos de ingresos

Los documentos de ingresos permiten a la Agencia Tributaria verificar todos los ingresos obtenidos durante el año fiscal. Puede que necesites uno o varios de los siguientes documentos:

• Formulario W-2: Debe ser proporcionado por tu empleador antes del 31 de enero de cada año. Este formulario incluirá todos tus salarios y prestaciones tributables, así como los impuestos ya retenidos.
• Formulario 1099-INT: Si tienes una cuenta que genera intereses, la entidad financiera te enviará este formulario si has ganado más de $10 en intereses durante el año fiscal.
• Formulario 1099-DIV: Si tienes cuentas de inversión y recibes pagos de dividendos, la entidad de inversión te enviará este formulario.

Consejo: Si no recibes tu W-2 poco después del 31 de enero, contacta primero con tu empleador para verificar que lo enviaron a la dirección correcta. Si sigues sin recibirlo a finales de febrero, ponte en contacto con la Agencia Tributaria en el 800-829-1040.

Reúne los documentos de deducciones y créditos

Para poder optar a deducciones o créditos, la Agencia Tributaria exige pruebas mediante diversos documentos:

Formularios de matrícula, intereses de préstamos estudiantiles y de hipoteca

• Si has pagado matrícula cualificada: Recibirás el Formulario 1098-T, que detalla todos los gastos de matrícula que hayas pagado y que es necesario para los créditos de educación.
• Si has pagado préstamos estudiantiles: Recibirás el Formulario 1098 del prestamista si has pagado $600 o más en intereses de préstamos estudiantiles durante el año fiscal.
• Si has pagado una hipoteca: Recibirás el Formulario 1098 del prestamista si has pagado $600 o más en intereses hipotecarios durante el año fiscal.

Formularios de seguro médico

• Si tuviste un seguro médico a través del Marketplace: Recibirás un Formulario 1095-A, que certifica tu cobertura médica durante el año fiscal.
• Si tuviste cobertura médica a través de un empleador o proveedor: Recibirás un 1095-B o 1095-C que acredita tu cobertura durante el año fiscal.

Consejo: Desde el 31 de enero de 2024, los empleadores ya no están obligados por ley a enviar el 1095-C a las personas. En cambio, el empleador puede publicar un aviso en su página web para que puedas solicitar una copia de la declaración.

Donaciones benéficas

Si has realizado donaciones benéficas durante el año fiscal, necesitarás justificantes para aquellas donaciones de más de $250. Te recomendamos guardar extractos bancarios o registros escritos para donaciones de menor importe.

Localiza tu declaración de la renta del año anterior

Durante el proceso de declaración, te pedirán el Ingreso Bruto Ajustado (AGI) del año anterior, que sirve para verificar tu identidad y determinar las bonificaciones fiscales a las que puedes optar. Si estás presentando el Formulario 1040 para el año fiscal 2025, el AGI aparece en la línea 11.

Consejo: Si es tu primer año presentando impuestos, no tendrás un AGI de años anteriores que reportar. Si declaraste el año pasado y no tienes acceso a la declaración, intenta recuperarla a través del software de eFiling que utilizaste o el gestor fiscal con el que trabajaste. Como último recurso, puedes solicitar la información a la Agencia Tributaria.

Documentos específicos del estado

Si vives en un estado con impuesto sobre la renta, puedes esperar que las retenciones estatales aparezcan en tu W-2. Si trabajaste en más de un estado, puede que tengas que presentar declaraciones estatales en varios estados, dependiendo de los requisitos.

Elige tu método de presentación

Ahora es el momento de decidir si presentar tu declaración electrónicamente o por correo postal. Y si vas a recibir una devolución, decidir si prefieres recibirla mediante depósito directo o cheque por correo. El método más rápido es presentar electrónicamente (eFile), ya que llega al IRS de inmediato, y solicitar la devolución mediante depósito directo. Así, el plazo medio se reduce de 6-8 semanas a tan solo 21 días.

Revisa, firma y envía tu declaración

Ya casi has terminado el proceso. Ahora toca revisar tus respuestas y el resultado de la declaración o devolución. Si todo está correcto, puedes firmar (electrónicamente o en papel) y presentar la declaración. Recibirás una confirmación de la Agencia Tributaria una vez hayan aceptado tu declaración.

Mantén el orden para la próxima temporada fiscal

Presentar impuestos es mucho más sencillo cuando utilizas una lista de comprobación y organizas todo antes de la campaña. Lumin PDF te ayuda a trabajar de manera más inteligente permitiéndote editar y gestionar fácilmente todos tus documentos fiscales.